El viernes 17 de enero, se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF), una actualización de las Disposiciones de Prevención para el sector de las sofomes, en relación a datos adicionales a obtener en la operación de factoraje financiero.
Recordemos que en cualquier operación financiera, la institución debe conocer a su cliente, pero también, en su caso, obtener los datos y/o documentos de terceros (proveedor de recursos o beneficiario). En el caso de factoraje la operación se da entre un acreedor (factorado), deudor y la Sofom (factorante); la sofom obtiene los derechos de cobro de los deudores, pero al mismo tiempo obtienen los riesgos de crédito y los riesgos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
La operación de factoraje financiero es un descuento del monto de documentos por cobrar, al cual se le aplica una tasa de descuento y se le restan comisiones; en el contrato la entidad financiera puede determinar las condiciones para aceptar o rechazar documentos por cobrar, las cuales deben de estar relacionados con el impago y con el riesgo de PLD/FT que se acepta con la operación; el diagrama general del factoraje financiero es el siguiente:
De acuerdo con la publicación del DOF, los datos a obtener de los deudores son:
Apellido paterno, apellido materno, y nombre o nombres sin abreviaturas, o denominación o razón social.
Actividad u objeto social, cuando la Entidad cuente con ella.
Fecha de nacimiento o fecha de constitución, cuando la Entidad cuente con ellos
Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y, en su caso, número de identificación fiscal y/o equivalente, así como el país o países que los asignaron.
Número de serie de la firma electrónica avanzada, cuando la Entidad cuente con ella.
Domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o vía de que se trate, debidamente especificada; número exterior y, en su caso, interior; colonia o urbanización; alcaldía o municipio o demarcación política similar que corresponda, en su caso; ciudad o población; entidad federativa, estado, provincia, departamento o demarcación política similar que corresponda, en su caso; código postal y país), cuando la Entidad cuente con ella.
Nacionalidad, cuando la Entidad cuente con ella.
Número(s) de teléfono de dicho domicilio, cuando la Entidad cuente con él.
Correo electrónico, cuando la Entidad cuente con él.
Nombre completo sin abreviaturas, del administrador o administradores, director, gerente general o apoderado legal que, con su firma, puedan obligar a la persona moral, cuando la Entidad cuente con el mismo.
Si operas factoraje financiero, los campos para obtener estos datos deben de estar en tus formatos de identificación y en los formularios del sistema automatizado con el que trabajes, para poder buscar automáticamente todos los nombres y razones sociales que intervendrán en la operación, en las listas de personas políticamente expuestas, en la lista de personas bloqueadas y en las demás listas que se indican en las Disposiciones de Prevención.
Si tienes dudas o inquietud sobre la actualización de tu Manual de Cumplimiento o del sistema automatizado para cumplir con esta obligación, contáctanos.
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